Descrição

Desenvolvimento da funcionalidade Saldos Referenciais Alterados para atendimento ao SPED ECF. Esta tela deverá ser usado quando:

1 - Houver uma conta contábil da empresa vinculada a mais de uma conta contábil do Plano Referencial da RFB.

Neste caso será necessário localizar a conta contábil e realizar o rateio do saldo da mesma para as contas referenciais, através da coluna 'Saldo Alterado'.

No exemplo citado acima, a conta 1110010004 (com saldo 599.604,72) esta vinculada a duas contas referenciais: 1.01.03.02.00 e 1.01.03.03.00. O sistema atribui o saldo a uma das contas referenciais, uma vez que o sistema não consegue realizar um rateio deste caso. Para realizar o rateio, deve-se alterar os valores de cada linha na coluna Saldo Alterado. No lado inferior direito, é demonstrado um totalizador para facilitar a conferência de valores.

Estes saldos são demonstrados nos registros K156, K356, L100 e L300 do arquivo ECF.

2 - Transferir o resultado de um período não encerrado para as contas patrimoniais.

Como o encerramento das contas de resultado na empresa somente acontece no final do exercício, há uma diferença na totalização de débitos e créditos da empresa durante o ano calendário da apuração. Para sanar esse erro de aplicação, deve-se realizar o rateio do resultado do exercício em contas patrimoniais da empresa através do botão detacado abaixo:

A seguinte tela será demonstrada:

Nesta tela o resultado do exercício poderá ser recuperado automaticamente da DRE através do código aglutinador, ou ainda digitado manualmente.

A partir deste valor, deverá ser informadoa a(s) conta(s) que receberá este valor no plano de contas da empresa. Para isso foram disponibilizados os campos de conta contábil, centro de custos, indicador de débito ou crédito (este influenciará no valor final da conta, caso a mesma possua um valor de saldo no banco de dados) e valor. Todos campos obrigatório preenchimento.

Após realizado este procecimento, continuar com a utilização normal da tela, conforme item 1 desta nota.

Esta funcionalidade pode ser encontrada através do menu: ECF > Saldos Referenciais Alterados